2025년 세금 환급 시즌을 앞두고 맞벌이 부부는 '어떻게 공제 항목을 나눌 것인가'에 대한 전략 수립이 필요합니다. 자녀세액공제, 의료비, 교육비, 신용카드 사용액 공제 등은 부부가 동시에 받을 수 없고, 한쪽 배우자만 적용받을 수 있기 때문에 환급금에 큰 영향을 미칩니다. 소득 수준, 공제 항목별 조건, 그리고 실제 지출 명의 등을 꼼꼼히 분석해 맞벌이 부부에게 유리한 전략을 세워야 합니다. 이 글에서는 2025년 맞벌이 부부가 실수 없이 환급을 많이 받을 수 있는 구체적인 방법을 안내합니다.
공제 항목은 어떻게 나눠야 유리할까?
맞벌이 부부는 다양한 공제 항목 중에서 누구에게 어떤 항목을 적용할지에 따라 환급액이 크게 달라질 수 있습니다. 자녀세액공제는 대표적인 단일 공제 항목으로, 자녀가 있으면 무조건 받는 것이 아니라, 부부 중 한 명만 공제를 받을 수 있습니다. 이때 중요한 전략은 소득이 높은 배우자 명의로 자녀 공제를 받는 것입니다. 고소득자일수록 세율이 높기 때문에 동일한 세액공제라도 절감 효과가 더 커집니다. 예컨대 자녀세액공제 30만 원을 받을 경우, 소득세율 6%인 사람은 1.8만 원만 환급받지만, 세율이 24%라면 무려 7.2만 원을 환급받게 됩니다.
이러한 방식은 교육비, 의료비 등도 마찬가지입니다. 하지만 이 두 항목은 실제 지출 명의자 기준으로 공제가 가능하므로, 지출 시점부터 공제 계획에 맞게 명의와 카드 사용자를 정하는 것이 중요합니다. 예를 들어 자녀 학원비를 아내의 카드로 결제했는데 남편 명의로 공제를 신청하면, 국세청 심사에서 제외될 수 있습니다.
또 하나 중요한 점은 부양가족 공제입니다. 양가 부모님을 부양하고 있는 경우, 각 배우자가 한쪽 부모님씩 공제를 받는 것도 좋은 전략입니다. 특히 부모님이 70세 이상이거나, 장애인일 경우 공제 금액이 커지므로 해당 여부도 확인해보는 것이 좋습니다.
소득별로 공제를 분산하는 절세 전략
누진세 구조 하에서 소득이 높은 사람이 공제를 많이 받을수록 절세 효과는 커집니다. 이 원리를 잘 활용하면 환급금에서 수십만 원 차이를 만들 수 있습니다. 단, 공제 항목마다 조건이 다르기 때문에 소득이 높은 사람에게 무조건 몰아주는 것은 오히려 불리할 수 있습니다.
예를 들어 자녀세액공제와 교육비 공제는 고소득자에게 유리하지만, 신용카드 공제는 소득 대비 소비 비율이 높아야 적용되기 때문에 소득이 낮은 배우자가 유리한 경우가 많습니다. 신용카드 공제는 총급여의 25%를 초과한 금액만 공제 대상이 되기 때문에, 소득이 적을수록 초과 기준을 쉽게 넘길 수 있고, 결과적으로 더 많은 금액을 공제받을 수 있습니다.
또한, 연금저축이나 개인연금 공제는 납입 금액 기준으로 공제되기 때문에, 고소득자든 저소득자든 공제 금액은 같지만, 세액공제 효과는 고소득자에게 더 큽니다. 따라서 연금저축공제는 고소득자 명의로, 신용카드 공제는 저소득자 명의로 하는 방식이 가장 효율적입니다.
2025년부터는 홈택스에서 맞벌이 부부용 공제 시뮬레이션 기능이 개선되어, 입력한 데이터를 기반으로 자동으로 유불리를 계산해줍니다. 이 기능을 통해 여러 시나리오를 비교하면서 최적의 조합을 찾는 것이 매우 중요합니다.실수 없이 환급받기
실수 없이 환급받는 연말정산 준비 체크리스트
공제 전략을 아무리 잘 짜도 서류가 부족하거나 명의가 맞지 않으면 환급은 불가능합니다. 맞벌이 부부가 실수 없이 환급을 받기 위해서는 무엇보다 철저한 준비가 필수입니다. 먼저 자녀 관련 공제를 위해 가족관계증명서, 주민등록등본 등 필수 서류를 준비해 두어야 합니다. 특히 공제받는 배우자의 명의로 자녀가 등록되어 있어야 하며, 주민등록상 동일 세대 구성원으로 등록되어 있어야 합니다.
다음으로 의료비, 교육비, 기부금 등은 국세청 연말정산 간소화 시스템에 자동으로 제공되지만, 실제 공제 받을 배우자의 카드나 계좌로 지출된 내역만 적용 가능합니다. 따라서 지출 단계에서부터 어떤 공제를 누가 받을 것인지 계획하고, 지출 명의를 정확히 관리해야 합니다.
2025년에는 모바일 홈택스 기능이 개선되어 스마트폰으로도 공제 대상 여부, 예상 환급액, 제출 서류 등을 확인할 수 있습니다. 이를 통해 실시간으로 누락된 자료를 확인하고 보완할 수 있으므로 적극적으로 활용해야 합니다.
마지막으로, 제출 전에는 꼭 체크리스트를 통해 모든 항목을 점검해야 합니다. 중복 입력, 잘못된 명의, 빠진 서류 등이 없는지 확인하고, 실제 예상 환급액이 계획과 일치하는지 검토한 후 제출해야 합니다.
2025년 세금 환급에서 맞벌이 부부는 단순히 ‘누가 더 많이 벌었는가’가 아닌, ‘어떻게 공제를 나누고 준비했는가’가 환급의 핵심입니다. 자녀세액공제, 교육비, 의료비, 신용카드 공제 등 다양한 항목들을 부부의 소득 구조와 사용 패턴에 따라 전략적으로 분산하고, 철저한 서류 준비와 홈택스 시뮬레이션을 통해 환급액을 극대화할 수 있습니다. 남들보다 한발 앞서 준비하는 맞벌이 부부만이 최대한의 환급 혜택을 누릴 수 있습니다. 지금 바로 준비해보세요!